EMERYTURA RÜRUP – EMERYTURA PODSTAWOWA Z DOPŁATĄ W NIEMCZECH
Jak uzyskać większą Emeryturę w Niemczech
Emerytura Rürup istnieje od 2005 r. Jest określana przez branżę ubezpieczeniową jako emerytura podstawowa. Szczególnie polecana dla osób samozatrudnionych i osób o wysokich zarobkach. Umowa ubezpieczeniowa typu Rürup jest podobna do emerytury ustawowej. Różni się jednak tym, że emerytura Rürup jest finansowana a nie wypłacana zgodnie z rzeczywistym użyciem. Jej nazwa pochodzi od finansisty Berta Rürupa i jest szczególnie polecana osobom prowadzącym własną działalność w Niemczech
Podobnie jak w przypadku emerytury Riester, w przypadku emerytury podstawowej nie ma opcji kapitałowej, w przeciwieństwie do normalnego prywatnego ubezpieczenia emerytalnego . Oznacza to, że zaoszczędzonej kwoty nie można później wypłacić w całości, ale będzie ona wypłacana w formie emerytury przez całe życie. Ten tak zwany obowiązek przejścia na emeryturę dotyczy wszystkich elementów zawartej umowy. Obejmuje to zasiłek pogrzebowy, rentę inwalidzką lub zwrot składki jako zasiłek pogrzebowy. Decyzja o przystąpieniu do klasycznego ubezpieczenia emerytalnego Rürup, które nie obejmuje żadnych funduszy, była szczególnie interesująca przed 2015 rokiem, zanim zostały obniżone gwarantowane stopy procentowe. Do końca 2014 roku wynosiła ona co najmniej 1,75 %, jednak 1 stycznia 2015 r. gwarantowana stopa procentowa została obniżona do 1,25 %. Emerytura Rürup wskazana jest szczególnie dla osób samozatrudnionych o wysokich zarobkach.
Kiedy warto rozważyć emeryturę Rürup? Wady i zalety.
Emerytura Rürup jest ciekawym produktem jednakże na pewno nie skierowanym do wszystkich. Szczególnie zalecany jest osobom prowadzącym działalność na własny rachunek, które mają stosunkowo wysokie obciążenia podatkowe, w związku z czym nie mogą ubiegać się o wsparcie emerytury Riester lub emerytury zakładowej. Pracownicy na umowę o pracę także mogą korzystać z emerytury Rürup, ponieważ nowy pułap wydatków specjalnych, które można odliczyć od podatku wynosi 22 172 € rocznie w przypadku osoby samotnej, a maksymalna kwota odliczenia dla małżeństwa wynosi odpowiednio 44 344 € rocznie. Zalety i wady emerytury Rürup przedstawiono poniżej:
Zalety emerytury Rürup
- Ulgi podatkowe poprzez zaliczenie składek emerytalnych do kategorii wydatki specjalne
- w przypadku przedłużającego się bezrobocia (ALG II) zaoszczędzony kapitał nie jest brany pod uwagę przy kredytowaniu aktywów
- składki chronione są przed zajęciem komorniczym w fazie oszczędzania
- Elastyczne oszczędności : osoba prowadząca działalność na własny rachunek może na przykład zacząć od mniejszych miesięcznych składek, a następnie uzupełniać je jednorazowymi wyższymi wpłatami. Te jednorazowe płatności mogą być również zawieszone na pewien okres czasu, na przykład w czasie osiągania niższych dochodów.
Wady emerytury Rürup
- wypłaty emerytur są opodatkowane ( zasada kohorty )
- rozwiązanie umów i wypłata „wartości wykupu” nie jest możliwa
- wpłacony kapitał wygasa w przypadku śmierci osoby ubezpieczonej tak przed rozpoczęciem emerytury jak i w jej trakcie, ale w przypadku niektórych ubezpieczeń można wykupić dodatkowe ubezpieczenie (renta rodzinna)
- opłacone składki są obciążone dodatkowymi opłatami
- przeniesienie oszczędności do innego operatora jest prawie niedostępne
Uwaga : emerytura Rürup nie jest wskazana dla osób, które mają niewielki dochód lub nie mają go wcale.
Wypłaty emerytury – czy wolne od podatku ?
Do 2040 r. wypłaty emerytury Rürup są opodatkowane tylko w ograniczonym zakresie. Kiedy rozpoczyna się wypłata emerytury, część wolna od podatku jest ustalana na stałym poziomie w € obowiązującym już do końca życia emeryta. W 2005 r. procent opodatkowania wynosił 50 %. Do 2020 r. opodatkowanie wzrasta o 2 % rocznie, a następnie o 1 % do 2040 r. Oznacza to, że świadczenia z tytułu wypłacanej po raz pierwszy emerytury Rürup będą w pełni podlegać opodatkowaniu od 2040 r.
Rürup emerytura a bezrobocie
Jeżeli ubezpieczony staje się bezrobotny i otrzymuje zasiłek dla bezrobotnych, nie może niestety anulować umowy przed zakończeniem opłacania składek a rozpoczęciem emerytury. Przy obliczaniu zasiłku dla bezrobotnych II wartość umowy Rürup nie jest uważana za aktywa. Ponadto umowa jest również możliwa do zrealizowania podczas Ansparphase. W fazie emerytalnej możliwe jest korzystanie z część emerytury przekraczającej limit zwolnienia z zajęcia.
Rozwiązanie umowy ubezpieczenia emerytalnego Rürup
Emerytury Rürup nie można po prostu rozwiązać, gdyż nie jest możliwe natychmiastowe wycofanie zgromadzonego kapitału. W trudnych sytuacjach finansowych istnieje jednak możliwość zawieszenia płatności składek na pewien okres. Emeryturę Rürup można rozwiązać bez podania przyczyny do 30 dni od dnia zawarcia umowy. Jeżeli firma ubezpieczeniowa ukryje przed klientem ważne informacje przed zawarciem umowy, ta może ona zostać rozwiązana w okresie roku od jej podpisania.
Na co należy zwrócić uwagę przed zawarciem umowy Rürup
Jeśli jesteś zainteresowany emeryturą Rürup, przed zawarciem umowy powinieneś szczegółowo zapoznać się z jej warunkami i zakresem umowy. Emerytura podstawowa jest opłacalna tylko dla osób prowadzących działalność na własny rachunek. Szczególnie jest przeznaczona dla osób, które chcą zapewnić sobie wysoki standard życia na emeryturze – osiągalne jest to poprzez regularne podnoszenie składek ubezpieczeniowych.
Na co należy zwrócić uwagę przy wyborze ubezpieczenia emerytalnego:
- jaka emerytura? klasyczna czy powiązana z funduszem emerytalnym Rürup?
- późniejsza zmiana towarzystwa ubezpieczeniowego często nie jest możliwa, dlatego należy koniecznie zwrócić uwagę na wszystkie warunki i zapisy oferty ubezpieczenia i porównać oferty towarzystw je oferujących
- zwróć uwagę na to czy firma ubezpieczeniowa posiada certyfikat Rürup ? Potwierdza on, że firma ubezpieczeniowa ma prawo uzyskiwania wsparcia państwa w zakresie realizacji umowy ubezpieczeniowej, jednakże nie oznacza to automatycznie, że oferuje korzystne i wartościowe produkty ubezpieczeniowe. By sprawdzić wiarygodność firmy ubezpieczeniowej koniecznie porównaj oferty ubezpieczeniowe i przeprowadź konsultację z doradcą ubezpieczeniowym Care Concept AG.
Składki i koszty: Kalkulator emerytalny Rürup
W fazie oszczędzania składki podlegają ulgom podatkowym. W 2025 roku maksymalna kwota podlegająca odliczeniu na wydatki specjalne wzrośnie do 100% poniesionego wkładu na ubezpieczenie emerytalne. Aby emerytura Rürup podlegała odliczeniu od podatku jako wydanie specjalne, należy spełnić następujące warunki:
- Umowa ubezpieczenia musi obejmować spłatę miesięcznej i dożywotniej emerytury
- Emerytury nie można rozpocząć przed ukończeniem 62 roku życia w przypadku umowy zawartej po dniu 31 grudnia 2011 r . (Zawarcie umowy przed 01.01.2012: przejscie na emeryturę nie może nastąpić przed ukończeniem 60 roku życia)
- Roszczenia nie są dziedziczone, nie można ich pożyczyć, nie można ich sprzedać ani kapitalizować ( §10 ust. 1 Nur. 2b EStG )
Emerytura Rürup w zeznaniu podatkowym – jak jest opodatkowana?
W zeznaniu podatkowym można wnioskować o zaliczenie składek emerytalnych Rürup jako wydatki specjalne. Całkowita kwota składek podlegających odliczeniu jest ograniczona do 20 000 € rocznie. Składki na pracownicze fundusze emerytalne uszczuplają jednak tę kwotę. Przewiduje się, że kwota ta ma wzrosnąć w przyszłości do 24 000 €, jednakże pozostaje to nadal w fazie projektów legislacyjnych.
Emerytura Rürup powiązana z funduszem kapitałowym
Oprócz klasycznej emerytury Rürup istnieje również emerytura Rürup z funduszem kapitałowym. Taką opcję należy jednak rozważyć w sposób rozsądny zdając sobie sprawę, że przy zawarciu umowy nie wiadomo jakie profity i czy w ogóle może przynieść fundusz kapitałowy. Ponadto nie jest całkowicie klarownym, ile będziesz mieć zgromadzonych w momencie przejścia na emeryturę ponieważ wartość funduszu podlega ciągłym wahaniom. Niemniej jednak, jeśli zdecydowałeś się na emeryturę podstawową, skonsultuj decyzję o rodzaju umowy ubezpieczeniowej z doradcą i nie podejmuj decyzji przedwcześnie. Na przykład Finanztest regularnie testuje prywatnych dostawców usług emerytalnych w Niemczech.
Ważne pytania dotyczące emerytury Rürup
Od kiedy działa ubezpieczenie emerytalne Rürup?
Emerytura Rürup istnieje w Niemczech od 2005 r. Emerytura Rürup to tylko nazwa potoczna od ekonomisty Berta Rürupa, poprawnym terminem jest emerytura podstawowa. Wcześniej istniała już emerytura zakładowa, prywatne ubezpieczenie emerytalne i emerytura Riester.
Komu polecana jest emerytura Rürup?
O tym, czy emerytura Rürup to produkt dla nas należy zadecydować indywidualnie po przeanalizowaniu sytuacji finansowej. W szczególności jest polecana osobom prowadzącym działalność na własny rachunek, które zwykle obciążone są wysokimi podatkami, które można obniżyć dzięki składkom na ubezpieczenie emerytalne. W indywidualnych przypadkach jest interesująca także dla pracowników zatrudnionych na umowę o pracę – przed podjęciem decyzji o zawarciu umowy na tego typu ubezpieczenie warto zawsze zweryfikować czy nasz wybór jest trafny z niezależnym doradcą ubezpieczeniowym.
W jaki sposób dotowana jest emerytura Rürup?
Składki na emeryturę Rürup możemy odliczyć w zeznaniu podatkowym – ulgi podatkowe.
Czy emerytura Rürup podlega dziedziczeniu?
Emerytura Rürup nie jest dziedziczona, co oznacza, że zgromadzone aktywa przechodzą na dobro towarzystwa ubezpieczeniowego w przypadku śmierci osoby ubezpieczonej. Istnieją jednak inne opcje ubezpieczenia gdzie renta rodzinna wypłacana małżonkowi lub dzieciom uprawnionym do zasiłku może zostać uwzględniona w umowie ubezpieczenia. To, czy wypłacana jest również po przejściu na emeryturę, zależy od umowy. Podobnie można uzupełnić umowę ubezpieczenia o zapis „zwrotu składki w przypadku śmierci przed przejściem na emeryturę”.
Co jest lepsze – emerytura Rürup czy Riester?
Na tak zadane pytanie trudno odpowiedzieć jednoznacznie – zależy to od potrzeb osoby ubezpieczonej, wysokości składki jaką możemy regulować oraz naszych planów i oczekiwań na przyszłość. Oba rodzaje ubezpieczeń mają swoje zalety, a wyboru należy bardzo indywidualnie.
Rejestracja Gewerbe w Niemczech
To może Państwa zainteresować:
Firma w Niemczech
Polska firma w Niemczech Rejestracja Express
Jak załatwic gewerbe w Niemczech
Gewerbe a ubezpieczenie zdrowotne w Niemczech
Firma budowlana a podatki w Niemczech
Rozliczenie podatkowe dla polskich firm
